¿Cuál es la mejor manera de pagarse a sí mismo como propietario de una empresa?

13
September 2021

MEJOR MANERA DE PAGARSE A SI MISMO COMO PROPIETARIO DE EMPRESA

A muchos propietarios de pequeñas y medianas empresas les cuesta pagarse a sí mismos, especialmente durante los primeros años de su negocio. Puede que prioricen saldar otras cuentas, como pagar impuestos, la nómina de sus empleados, gastos de atención médica, o cubrir gastos comerciales.

Sí alguna vez te has preguntado: ¿Debería tener un salario o recibir un pago retirando dinero como propietario? ¿Estoy sacando suficiente dinero de mi negocio? ¿Quizás estoy sacando demasiado? ¿En qué parte de mis registros financieros comerciales deberían aparecer estos pagos?

Este artículo es para ti. En esta guía cubriremos los siguientes temas:

• Las principales diferencias entre un salario y retirar dinero como propietario.

• Comprender su negocio para elegir la mejor manera de pagarse a sí mismo.

• Cómo pagarse a sí mismo dependiendo de su tipo de entidad comercial.

• La mejor manera de calcular su salario o distribución de pago como propietario.

Principales formas para pagarse a si mismo como propietario de una empresa: salario o retirando dinero como propietario

Un Salario- significa pagarse a sí mismo a través de una nómina. Al igual que se le pagaría a un empleado de su empresa, se retienen impuestos de su salario. Este tipo de pago es un requisito legal para Corporaciones S, Corporaciones C, o para las Compañías de Responsabilidad Limitada (LLCs por sus siglas en inglés) que figuran gravadas como corporaciones. Aviso: El IRS requiere que su compensación sea "razonable". Es decir, su salario debe parecerse a lo que gana otra persona del mismo rango dentro de su industria.

Retirar ganancias como propietario (denominado owner’s draw en inglés)- significa pagarse a sí mismo obteniendo dinero de las ganancias de su negocio siempre que lo necesite. Esto no es un cheque en blanco, estará limitado a retirar la cantidad que le aporte a su empresa, es decir, su capital como propietario. Aviso: Le sugerimos que reserve efectivo con regularidad para anticiparse a los impuestos.

MEJOR MANERA DE PAGARSE A SI MISMO COMO PROPIETARIO DE EMPRESA

Comprender su negocio para elegir la mejor manera de pagarse a si mismo

Estructura de negocio:

Los negocios con propietarios únicos, las sociedades, las corporaciones S y las corporaciones C tienen sus propias reglas acerca de cómo pagar y gravar impuestos de los propietarios, miembros o accionistas. Lee más para comprender los diferentes tipos de entidades comerciales y sus estructuras legales: Las ventajas de registrar a su negocio como corporación o LLC.

Pagarse a sí mismo como propietario único o Compañía de Responsabilidad Limitada (LLC): a diferencia de un propietario único, una Compañía de Responsabilidad Limitada (LLC, por sus siglas en inglés) le puede brindar cierta protección a los activos personales del propietario de una empresa sí surge una demanda legal. Pero en los ojos del IRS, el negocio aún no está separado del propietario. Es decir, todas las ganancias retenidas por su negocio serán consideradas ingresos del propietario.

Un propietario único no puede deducir los pagos que recibe de su negocio como gastos comerciales. Por lo tanto, la mejor opción probablemente sea retirar ganancias de forma regular como propietario. Este tipo de pago se extrae de la cuenta con "el capital del propietario" y figura en el balance general del negocio. Te recomendamos el siguiente artículo sí todavía tienes dudas acerca de las diferencias entre constituir y registrar una empresa

Pagarse a sí mismo como propietario de una Corporación S o Corporación C: los accionistas de una corporación S se pagan a sí mismos con un salario o a través de distribuciones. El salario cuenta como gastos de nómina y aparece en el balance de pérdidas y ganancias. Las distribuciones, por otro lado, aparecen en el balance.

Cualquier ganancia adicional se paga a través de distribuciones o se utiliza para aumentar el capital social de cada accionista en el negocio. Esta ganancia restante tendrá una tasa más baja que el impuesto al trabajo por cuenta propia.

Aviso: El IRS está más al tanto de las corporaciones S o las corporaciones C que a otro tipo de entidades comerciales. Evita salarios o distribuciones desproporcionadas. Los accionistas también deberían mantener separados los gastos comerciales y personales. El incumplimiento de estos procedimientos expone a los miembros de este tipo de entidades a responsabilizarse personalmente sí surge una demanda.

La etapa del negocio:

Si hace poco que comenzó a operar su negocio, puede que todavía no se atreva a tomar dinero. Pero si cree que su flujo de efectivo va por buen camino, entonces llegó el momento adecuado para incluir su salario o retiro de ganancias dentro de los gastos operativos del negocio. Lea nuestra guía para comprender su flujo de efectivo mejor: Estado de flujo de efectivo. Que es y por qué lo necesito.

Finanzas personales:

El monto y el método de pago que utilice deben cubrir sus gastos personales más importantes, como, por ejemplo, su hipoteca, un préstamo para el automóvil y gastos básicos. Que sus finanzas personales no estén lo suficientemente sólidas o que todavía no reciba ningún tipo de retribución por su negocio puede ser una desventaja en el momento de buscar financiamiento para su negocio. Puede chequear si cumple con los requisitos previos para el capital de trabajo haciendo clic aquí.

Cómo calcular su pago:

Si opta por pagarse a sí mismo retirando dinero periódicamente, todas estas ganancias netas deben venir de su empresa. Asegúrese de cumplir con todas las obligaciones comerciales antes de pagarse a sí mismo. Recomendamos que su pago consista de un porcentaje fijo de sus ganancias comerciales, de esta forma su compensación estará sujeta al desempeño de su negocio.

Invierta en el crecimiento de su negocio y en su salario:

Quizás en este momento no está pensando en su salario como propietario, sino que necesita fondos para su negocio. Desafortunadamente, los propietarios de pequeñas empresas no siempre califican para préstamos bancarios, su proceso de solicitud es complejo y exigente, y los requisitos son estrictos. Es posible que no tenga el tiempo, los conocimientos, la paciencia o el historial de crédito para calificar para las mismas opciones de financiamiento diseñadas para satisfacer las necesidades de las grandes empresas.

Una manera fácil de iniciar el proceso de financiamiento es precalificando con One Park Financial, una empresa dedicada a ayudar a que los propietarios de pequeñas y medianas empresas accedan a fondos para su negocio. Haga clic aquí para ver sí precalifica en menos de 2 minutos. También puede visitar oneparkfinancial.com y conectarse con un experto en financiación para descubrir las opciones que tienen sentido para usted y su empresa.

Descargo de responsabilidad: el contenido de este artículo se basa únicamente en las opiniones y recomendaciones del autor. Este material ha sido preparado únicamente con fines informativos. No está destinado a proporcionar asesoramiento fiscal, legal o contable ni se debe confiar en él. Sugerimos consultar con su asesor fiscal, legal y contable antes de realizar cualquier transacción.